近年来，反洗钱工作愈显重要，监管处罚的力度逐年加大，但实际工作中仍有部分金融机构的高级管理层对反洗钱工作态度不够，造成机构内部真实开展反洗钱工作的资源不足、动力不足、协调不足。

【捷软反洗钱】遇到很多反洗钱工作者表示本机构反洗钱工作不易推进，希望可以通过培训或者访谈，或多或少地提升高级管理层的重视程度，让反洗钱工作可以顺利推进。我们从高级管理层反洗钱处罚情况出发，分析高级管理层履职的问题，并提出一些浅薄的建议。反洗钱岗位的朋友也可以在适当的时候将本文推送给您的领导和相关部门负责人，尽可能得到共识。

表1 2023年上半年监管反洗钱处罚情况统计

表2 2023年上半年监管反洗钱处罚分角色情况统计

可以看到，涉及高级管理层的罚单共有138张，占比超47%；罚金金额为322.11万元，占比超48%。

【捷软反洗钱】在多个项目咨询时与高级管理层及各部门访谈，了解其反洗钱履职情况和认知，一些被访谈人员总是混淆“洗钱”和“反洗钱”概念，如多次说“洗钱工作”、“反洗钱风险自评估”等令人哭笑不得的字眼。对反洗钱的概念停留在不存在为他人提供洗钱服务，而不是防范客户掩饰、隐瞒非法资金的所有活动。甚至在某银行访谈时，某高级管理人员在访谈初期十分抗拒且不配合，直言道“我又不洗钱，为什么要访谈我？”听完只能感叹,反洗钱工作任重而道远。实际上所有金融机构只要有客户资金进出流动，就可能存在掩饰、隐瞒非法资金的行为，并通过金融产品来获利或者转移。

因为不容易具体参与反洗钱工作，高级管理层对于自身反洗钱职责和定位不清晰，主动参与的意愿不足，反洗钱履职形式化。目前国内很多高级管理人员履行反洗钱工作职责的途径是“签名”履职，反洗钱相关会议重发言、轻行动，导致高级管理层履职形式化，并未了解本机构的洗钱风险点和管控措施薄弱的环节，且对于解决内部基础性、反洗钱跨部门协调等重大问题的推动性不足，导致反洗钱工作难以推进。高级管理人员在访谈时口头表述自己非常重视反洗钱工作，但查看其履职记录、推动反洗钱工作的指示以及机构反洗钱工作现状就可以看出来“口头重视”不可取。

不少高管对洗钱风险认识不足，主观判断本机构没什么洗钱风险，也不太需要加强风险管理，能应对符合监管检查即可。究其原因，一是因为国内反洗钱起步晚，法律更新宣贯不足，金融机构更注重市场拓展和经营风险；二是监管对于反洗钱的处罚威慑力度不足以引起高级管理层重视；三是大部分金融机构高级管理人员并未从事过反洗钱工作，专业性理解不足，所以不太能体会反洗钱工作的广泛性、重要性、繁琐和难度。

“我们机构没有什么洗钱风险，有必要投入太大力气建设反洗钱系统、请外部咨询吗？”——高级管理层这类问题传达出的意思是领导认为反洗钱主管部门事儿太多了，财力人力投入与看得见的业务收益不成正比，甚至反洗钱工作会制约业务扩展。殊不知金融机构风险为本，作为强监管行业，合规是开展一切业务活动的底线，跟业务工作考虑投入产出比不同，需要客观科学的判断洗钱风险和管理履职。——【捷软反洗钱】只能说建设功能全面反洗钱系统，借助外部咨询确实可以提升机构反洗钱工作效率和质量，但对于机构内部是否需要采购升级反洗钱系统或咨询服务，这就需要根据各机构风险情况和预算情况进行决定。

机构在制定洗钱风险管理制度时，需要明确高级管理层到底需要履行哪些职责，承担哪些责任。目前大部分机构制定该制度时，对于高级管理层各部门的职责，多依照《法人金融机构洗钱和恐怖融资风险管理指引（试行）》（银反洗发〔2018〕19号）进行制定，但需要注意，不能照抄原文，且需将不明确的内容具体化，如“定期审阅反洗钱工作报告”需要说明具体的频率，如半年度审阅反洗钱工作报告；“及时了解重大洗钱风险事件及处理情况”可在重大洗钱风险事件应急预案管理办法中说明重大风险事件的处理时限，“及时”需要根据处理时限的安排进行明确，并对重点可疑报告、高风险客户等事件有传阅、批示。

《法人金融机构洗钱和恐怖融资风险管理指引（试行）》（银反洗发﹝2018﹞19号）中规定“法人金融机构应当任命或授权一名高级管理人员牵头负责洗钱风险管理工作，其有权独立开展工作，直接向董事会报告洗钱风险管理情况”。分管领导需要具有一定的专业性和独立性，且需要确保其有适配的资源和权利，可直接向董事会汇报，在需要其履行反洗钱职责的时候“推得动”，从而避免工作被经营业务指标干扰。

同时应满足《指引》中规定的任职要求，“具有五年以上合规或风险管理工作经历，或者具有所在行业十年以上工作经历”。相对长时间的风险工作和行业经验，有利于分管领导了解风险管理的重要性和与自身业务的结合情况，能以风险为本的原则，开展反洗钱工作。

反洗钱的业务流程涉及到金融机构方方面面，尤其业务部门作为第一道防线，互相配合尤其重要，但反洗钱主管部门的权限可能无法驱动业务部门或其他责任部门配合工作，因此汇报给高级管理层，发挥推动作用尤为重要。

分管其他部门的高级管理人员有责任推动本条线反洗钱工作的开展，不能抱有“事不关己，高高挂起”的心态。同时，金融机构自身定位及盈利需求，要求各部门也要参与到目标客户的风险决策中，其中包括了客户定位、产品设计、盈利途径、风险平衡等多个决策点。相关的决策内容也应该将洗钱风险（或者扩大到全面风险）作为重点考虑的范畴。